Составляем HR-бюджет на 2019 год

0
845
Составляем HR-бюджет на 2019 год

Светлана Мостовская, HRG ООО «ОКОНТОРГ»Светлана Мостовская, HR Generalist,  ООО «ОКОНТОРГ»:

Бюджетирование один из важнейших инструментов планирования бизнес- процессов. Насколько точно мы сформируем и спланируем бюджет, настолько гибко мы сможем им управлять и экономить.

Процесс бюджетирования в различных компаниях возложен либо на финансовые отделы, либо распределен по подразделениям компании и каждый руководитель составляет бюджет на свой отдел самостоятельно.

Для HR очень важно понимать принципы бюджетирования, так как это во многом может повлиять на развития персонала в целом.

Задачи бюджетирования:
— обеспечение текущего планирования;
— обеспечение координации, кооперации и коммуникации подразделений организации;
— обоснование затрат организации;
— создание базы для оценки и контроля планов организации;
— исполнение требований законов и контрактов;
— повышение эффективности работы организации;
— выявление рисков и снижения их уровня;
— повышение гибкости и приспособляемости к изменениям.

процесс hr бюджетированияПроцесс бюджетирования состоит из нескольких этапов:
1. Формирования
2. Планирования
3. Исполнения
4. Контроля
5. Анализа

 

Начиная формировать бюджет на следующий год, необходимо проанализировать необходимые нам данные:

— Планируемая прибыль (Годовой оборот);
— План по персоналу на следующий год (для определения статей затрат);
— Бюджет на текущий год, а также анализ его исполнения;
Статистику по заработной плате по вашему региону и в вашем сегменте— Статистику по заработной плате по вашему региону и в вашем сегменте, на текущий период и прогноз на следующий год (информацию лучше брать из нескольких источников);
— Список статей затрат (все используемые нами статьи, обязательно согласовываем с финансовым отделом или бухгалтерией, что бы максимально сэкономить на налогообложении);
— Срезы и прогнозы по стоимости планируемых мероприятий на персонал.

! При подготовке, так же необходимо взаимодействие с Административно-хозяйственным отделом, уточняем, какие статьи затрат при формировании бюджета используют они. Очень часто происходит задвоение (например: корпоративные мероприятия и/или подарки сотрудникам, закладываются и отделом Персонала и АХО).

После формирования структуры и определения статей затрат, приступаем к планированию.

Структура сбалансированного hr бюджета! Если вы планируете ФОТ, то формирование бюджета, всегда начинайте с него (в некоторых компаниях ФОТ планирует Финансовый отдел или отдел Компенсаций и Льгот).

! При планировании ФОТа, обязательно учитывайте необходимый уровень индексации заработных плат.

! В январе необходимо учитывать двойную оплату за работу в праздничные дни.

Примерная структура Фонда оплаты труда

Примерная структура Фонда оплаты труда

После формирования фонда оплаты труда, планируем остальные статьи затрат, начиная с самой приоритетной. Всегда учитываем уровень инфляции, и прогнозы роста цен на будущий год.

Все затраты должны быть обоснованными, поэтому все данные, которые вы используете при составлении бюджета консолидируйте (в виде презентации или сводных таблиц, используйте бенчмаркинги и графики, так как некоторые срезы лучше визуализировать), чтобы при обсуждении и утверждении бюджета, все ваши расходы были подкреплены цифрами и аналитикой.

Заранее рассчитайте по каким статьям вы сможете снизить расходы, а от каких отказаться совсем.

Утвержденный бюджет приводим в исполнение. Исполнение бюджета — обеспечение полного и своевременного поступления всех предусмотренных по бюджету доходов и обеспечение финансирования всех запланированных по бюджету расходов.

Исполнение бюджета — обеспечение полного и своевременного поступления всех предусмотренных по бюджету доходов

! Неисполнение бюджета может привести к сокращению штата и отказу от ранее планируемых мероприятий по персоналу.

! Контроль и анализ исполнения бюджета на регулярной (ежемесячно, ежеквартально) основе поможет нам избежать чрезмерных расходов, своевременно скорректировать затраты и максимально эффективно использовать ресурсы.

Весь процесс бюджетирования обязательно анализировать, это поможет избежать ненужных трат, исключить не эффективные процессы, правильно сэкономить, а возможно и перераспределить затраты, направив их на повышение продуктивности сотрудников.

Для формирования и контроля бюджета, можно использовать как таблицы excel, так и специализированные программы:

• 1С:финансовое планирование
• Navision
• Контур Корпорация. Бюджет холдинга
• SAP R/3
• Галактика
• ПАРУС
• OracleFinancialAnalyzer (OFA)

Вариантов существует много и бесплатные в том числе.

Готовиться к формированию бюджета, лучше начинать по итогу третьего квартала, когда уже картина по году видна и можно делать прогнозы.

HR-бюджет и HR-тренды 2019 года.

Если в предыдущие кризисные годы для многих компаний остро стояла задача по оптимизации и сокращении затрат на персонал, то сейчас она отходит на второй план.

В нынешнее время, в связи с с диджитализацией бизнеса, приоритетными задачами компаний становятся: повышение эффективности персонала, активное привлечение и удержание талантов, повышение вовлеченности.

Переход к диджитализации является новым этапом развития HR-отрасли и выводит работу HR-ов на новый уровень менеджмента, где они должны применять современные digital-инструменты. Вступает в силу новый глобальный тренд — HR Digital.

HR Digital тренды 2019:
1. HR-автоматизация.
2. HR-аналитика.
3. HR-маркетинг.
4. Smart-рекрутинг.
5. Электронное обучение.

Среди ключевых направлений в HR-трендах следует обратить внимание на включение в HR-бюджет на 2019 год таких статей как:
1. Инвестирование в HR-автоматизацию.
2. Инвестирование в развитие HR-аналитики.
3. Инвестирование в HR-маркетинг.

На основании исследования SHL Russia: Прогнозы в HR и оценке персонала на 2019 год в целом, в российских компаниях продолжают расти HR-бюджеты.

Приоритеты в статьях расходов расположились в следующем порядке.
1. обучение сотрудников (отметили 41% респондентов);
2. автоматизацию HR-процессов (35%);
3. развитие бренда работодателя (32%);
4. внешний найм (32%);
5. развитие поведенческих компетенций (30%);
6. вовлечение и удержание сотрудников (27%).

изменения hr бюджета в 2018 г.
Изменения hr бюджетов в 2018 г.

Если вы не делали бюджета на отдел, всегда не поздно начать. Вы сможете более глубоко понять процессы в компании, стать более продуктивным и научиться грамотно планировать.
Также в процессе бюджетирования вы познакомитесь со множеством срезов и статистики, что в свою очередь может повлиять на стратегию по персоналу в целом.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here